חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים - אודיט בקרה וביקורת

חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים הוא החוק המרכזי במדינת ישראל המסדיר את פעילות שוק הפיננסים ואת פעילות נותן שירותים פיננסיים (נש"מ). במסגרת החוק נקבע כי פעולות שונות תחשבנה כמתן אשראי או מתן שירותים בנכסים פיננסיים, ולכן על מעניק האשראי או השירותים חובה לפנות לרשות שוק ההון בבקשה לקבל רישיון מתאים לפעילות.

כיום המצב הוא  גופים רבים אינם מודעים להשפעתו הישירה של חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים על פעילויותיהם העסקיות ולכן יש להם שאלות נפוצות על חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים. אחרים, בדרך כלל אנשים שחושבים שהחוק רלבנטי לחלפני כספים בלבד (צ'יינג'ים), אינם מודעים לכך שבכל הנוגע לנותני האשראי נכנס החוק לתוקף כבר בתאריך 01/06/2017, ואילו עבור נותני השירותים בנכסים פיננסיים ייכנס החוק לתוקף בתאריך 01/06/2018.

 

המציאות מראה, כי מאחר וכיום ההגדרה של "אשראי" כל כך רחבה, כל מי שיש לו פעילות של אשראי מכל סוג חייב לבדוק עצמו אם הוא לא נדרש לקבל רישיון. כיום גם העיסוק במטבעות כדוגמת קריפטוגרפים, דוגמת הביטקוין יחייב ברישיון, ובכך החוק החדש הוא המתקדם ביותר בעיסוקו במטבעות אלה כיום.

 

כדי לדעת האם עליכם להוציא רישיון לפעילותכם (בין אם בתחום הנדל"ן, פיננסים, היי-טק, בלוקצ'יין ומטבעות וירטואליים) - עליכם לענות על השאלות הבאות:

האם אתם נותנים אשראי או הלוואות לתאגידים או יחידים?
האם אתם ערבים לחוב של אחר?
האם אתם נותנים אשראי לספקים שלכם כנגד קבלת התשלום מלקוחות הספקים?
האם אתם נותנים לצרכנים אשראי שנעשה אגב מימון רכישה או השכרה של נכס או שירות של אחר?
האם אתם מנהלים או שומרים (גם בכספת) מזומנים, שיקים, פיקדונות כספיים, ניירות ערך, מטבעות וירטואליים (מטבעות קריפטוגרפים כדוגמת ביטקוין או את'ר)?
האם אתם מחליפים חלק מהנכסים האמורים לעיל בנכס אחר לרבות פדיון, פריטה, המרה, מכירה או העברה?

 

אם התשובה לאחת משאלות היא "כן" – ייתכן וגם אתם נדרשים בקבלת רישיון מרשות שוק ההון.

סוגי הרישיונות 

רישיון למתן שירות בנכס פיננסי מחולק בחוק לשני סוגים: “בסיסי” ו-“מורחב”, זאת בהתאם להיקף פעילות מחזיק הרישיון.

א. רישיון למתן שירות בנכס פיננסי בסיסי ניתן כאשר מחזור העסקים אינו עולה על סך של 30 מיליון ₪.

ב. רישיון למתן שירות בנכס פיננסי מורחב ניתן כאשר מחזור העסקים עולה על סך של 30 מיליון ₪.

חברתנו אודיט בקרה וביקורת מתמחה בביקורת ורגולציה בשוק ההון ומעניקה שירותי ייעוץ, בקרת סיכונים וביקורת פנימית לגופים הפעילים בשוק ההון, לרבות בנקים, חברות ביטוח, חברי בורסה, מנהלי קרנות נאמנות, חברות לניהול תיקים, חברות המנהלות קופות גמל, חברות המנפיקות תעודות סל, חברות המנפיקות מוצרים מובנים וחברות נאמנות, שירותי ניכיון צ'קים, שירותי מימון בצורה של הלוואה לכל מטרה, חברות השקעות ומימון ועוד.

 צוות המומחים שלנו משלב ידע מעשי ותיאורטי נרחב כך שכל לקוח מקבל את השירות האופטימלי לצרכיו. הצוות הינו בעל ידע וניסיון רב מתחומי הכלכלה, החשבונאות, תעשייה וניהול, משפט וניתוח מערכות מידע ובעל הבנה תהליכית וראיה עסקית רחבה

 

צרו קשר לכל שאלה או בירור בנושא עם עו"ד מיכאל גילינסקי, ראש תחום רגולציה בשוק ההון.

טלפון: 03-5616303

נייד: 052-4326617

מייל: michaelg@audit-fa.co.il